Meg 的 生活記事

健保的被保險人，如果剛好在同一個月轉換投保身分，且是從保費較高的身分轉換到保費較低的身分，只要避免在月底最後一、兩天辦理退保和加保，或者退保後等到下個月再加保，就可以藉著轉換身分來節省保費。

健保是屬於資格保險，不像勞保和農保，屬於在職保險。在職保險是被保險人只要有工作，就可以投保，但離職時必須退保，所以勞保和農保都是以「日」為計算保費的基礎；健保的保費則非以日，而是以「月」計算，且健保會隨著被保險人身分轉換而改變投保類別。

健保法第29條第2項就規定，健保的保險費，應於被保險人投保當月繳納全月保險費，退保當月免繳保險費。

舉例來說，老王是雇主，又是榮民，當老王的身分是雇主時，健保費較高，要以健保投保金額等級第38級，也就是8萬7,600元投保，且需自付100%的保費，一個月是3,986元，由於老王一家四口，包括王太太和兩名子女，都是跟著老王投保，老王一個月等於要付1萬5,944元的健保費。

但老王5月決定不當老闆了，這時就可以恢復以榮民的身分投保健保。老王選在15日退保，依健保法第29條的規定，退保當月免繳保險費，老王當月就不必再繳以雇主為身分的3,986元健保費，而是可以用榮民的身分選擇不必繳健保費，至於太太和子女的健保費，每人為302元，三人共為906元，比原來的1萬5,944元省了1萬5,038元。

不過，要用這樣的方法來節省保費，關鍵是避免在當月最後一天才辦理退保，因為過去健保局曾發過解釋令，如果是職業團體身分的被保險人全月在保，到了當月最後一天才退保，除非投保單位特別註明被保險人沒有領當月全月薪資，否則將視其已領全月薪資，健保局就會核定其退保日是次月的第一天，而不是真正退保的那天，當月的保費還是要收，等於沒有節省到保費。